信託公會表示，上市櫃企業中家族企業比率高達73%，而傳承是家族企業面臨的重要課題之一，若以整體公司資本額3成計算，資產規模逾新台幣7兆元。
信託公會今天舉辦「我國辦理家族信託模式建議與案例分享」說明會，探討國內家族企業面臨的傳承等重要課題。
信託公會秘書長呂蕙容會中指出，看到國內家族企業傳承的需求，信託公會參考了美國、日本、新加坡等國辦理家族信託的模式，積極研擬推動國內的家族信託，除就國外運作模式在台灣適用的相關問題延請專家學者提出修法建議外，也在現行法制下，利用公司與信託相結合，設計出目前適合台灣的可行架構。
呂蕙容說明，所謂家族信託，是以家庭財富的管理、傳承和保護台中民間二胎為目的所設立的信託，使家族企業實現有效、平穩的家族股權轉移和管理，解決財產跨代傳承問題。
呂蕙容表示，信託公會現行的規劃是以家族財產設立閉鎖性股份有限公司方式掌控家族企業經營權，並以閉鎖性股份有限公司為委託人及受益人，設立自益信託來管理家族企業的所屬公司。
民間二胎也分為個人、平臺、銀行，這三者來說銀行的管道相對會靠譜，但基本上大部分銀行都沒有直接接受個人辦理的房產二次抵押業務，若是想做房屋二次抵押可能還是得找擔保公司。就目前各行規定來看，很多銀行都不接受為個人辦理房屋二次抵押業務。所以按揭房只有在貸款全部還清之後，借款人才有申請房屋抵押貸款的可能。若是申請者打算個人來安排按揭房產申請抵押貸款事宜的話，那麼比較合理的方法，就是找到資金比較充裕的親友，湊足剩餘房貸的錢，然後拿去銀行將房產的剩餘貸款還完，並對房產完成解抵押，然後再將已經解抵押的房產抵押給銀行，將抵押房產獲得的貸款分為兩部分，一部分換給借錢給自己的親友，一部分就可以用於自由支配了，不管是用於生意周轉，還是用於生活消費，這都是個人自由，這種方法需要有人提供一筆周轉資金，大約需要的時間為兩個月，分為提前還款解抵押和抵押申請貸款兩個環節。若是申請者無法找到幫忙的親友，則還可以選擇向擔保公司尋求幫助，也就是找擔保公司先墊資，付清餘款將房屋解除抵押，此後便可以重新辦理房屋抵押貸款，當然此方法在可貸額度有較大空間的情況下，運作才比較有意義。
呂蕙容指出，國內企業傳承需求以目前國內整體公司資本額3成計算，資產規模逾7兆元，家族台中二胎房貸信託潛力十足，實為發展本土資產管理服務的重要契機。透過「家族信託」，除幫助台灣企業「富過三代」，在地永續發展外，也可望為信託業者開拓更寬廣的發展未來，創造政府、企業與信託業者的3贏局面。
會計師林宜賢強調，現行國內辦理家族信託客戶常見錯誤的考慮因素包含過度重視信託利益不被課稅、忽視信託資產之配置與保全、選擇難以信賴的境外受託人或者國內人頭股東、採行紊亂的投資架構。事實上，近年國際租稅環境劇烈變化，境外台中民間二胎信託未來幾乎已無租稅規劃的空間，建議客戶應考慮以成立境內信託為主。
會計師黃鴻隆進一步說明，家族企業得以運用閉鎖性公司建立家族決策機制，達成家族共識，並利用信託制度鎖住股票，股權世代傳承於家族內，確保公司永續經營。
銀行對樓市的預期在轉好，有業內消息表示，平安銀行在廣州重啟了房貸業務，首套房利率為基准。個貸經理表示，該行的房貸業務從近期開始重啟，目前利率是基准，高端客戶可申請利率折扣。平安今年年后確實開始重啟房貸業務，雖然其房貸利率相對而言並不優惠。據其介紹，此前已經停止房貸業務多年，“什麼時候停的，都已記不清了。”水，也從側面反映出銀行對樓市的預期在轉好。除了重啟房貸，不少銀行開始瞄准二次貸款。“最近，開始有銀行的工作人員給我打電話推銷住房的銀行二胎，以前從來沒有聽說過這種貸款方式。”家住海珠區的林先生對記者表示。該行工作人員對林先生表示，“我們最近才開始有這種貸款。”林先生目前自住的房產購置於2010年，當時貸款七成，期限為20年。工作人員稱沒還完房貸的房子，只能以當時的評估價減去負債的余額來計算貸款額，“我只能貸出我還完的那一部分，我想貸款來給房屋做裝修，利率大概是基准利率上浮30%，最長只能貸款五年。如果其他的用途，利率也會不太一樣。”現在基本上各個銀行都在發展房產二次按揭業務，現在在銀行看來，有房產還在抵押的客戶是相對優質的客戶。”
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